[디지털투데이 김지선 에디터] 아이엠(101390)이 2026년 1월 7일 유상증자를 결정했다. 이번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며, 발행되는 신주는 보통주 229만3580주다. 1주당 액면가는 500원이며, 신주 발행가액은 654원으로 책정됐다.

자금조달의 목적은 운영자금 15억1320원을 확보하기 위함이다. 납입일은 2026년 1월 16일이며, 신주의 배당기산일은 2026년 1월 1일로 설정됐다. 신주의 상장 예정일은 2026년 2월 10일이다.

이번 유상증자의 제3자배정 대상자는 최대주주인 세레온이다. 이사회는 경영상 목적 달성과 필요자금의 신속한 조달을 위해 세레온을 최종 선정했다.

아이엠의 최근 실적에 따르면, 2024년 12월 결산 기준으로 자산총계는 757억원, 부채총계는 613억원, 자본총계는 145억원이다. 매출액은 1261억원이며, 영업손실은 29억원, 당기순손실은 249억원으로 집계됐다.

아이엠은 2008년 7월 23일 코스닥 시장에 상장된 전자부품 제조업체다.

주요사항보고서(유상증자결정)

유상증자 결정

※ 기타주식에 관한 사항

가. 발행가액 결정방법 당사는 코스닥시장 상장법인으로, '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제2항'에 의거하여 의사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균중가 중 낮은 가격을 기준으로 하여 신주를 발행하여야합니다.

그러나 현재 당사는 감사의견거절로 상장폐지 사유가 발생하여 2025년 04월 07일부터 주권매매거래정지 되어 있어 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제2항'에 따른 신주발행가액을 산정할 수 없습니다. 이에 따라 당사는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제3항'에 의거하여, 외부평가기관인 예지회계법인의 평가를 받아 신주발행가액을 산정하였습니다. 현금흐름할인법(DCF)을 이용하여 발행가액을 산정하였으며, 그 결과(1주당 주식가치654원)를 기초로 이사회에서 결정한 금액(1주당 654원)으로 발행가액을 산정하였습니다 .

나. 청약에 관한 사항(1) 청약일 : 2026년 1월 7 일(2) 청약처 : 주식회사 아이엠 본점다. 보호예수에 관한 사항 본 유상증자로 발행되는 신주는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-2조 제2항 제1호 전매제한조치 이행에 따라 상기 신주권교부일에 한국예탁결제원에 예탁하고 그 예탁일부터 1년간 해당 증권을 인출하거나 매각을 제한합니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

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